SAR: ¿Qué es? y ¿Cuál es su objetivo?

Tabla de contenidos

  1. ¿Qué es el SAR?
  2. ¿Qué es el sistema de pensiones?
  3. ¿Cuál es el objetivo del SAR y cuál es su relación con la nómina?
  4. ¿Cuáles organismos intervienen en las aportaciones al SAR?
  5. ¿En qué momento se puede cobrar el SAR?
  6. ¿Qué iniciativas existen para aumentar el ingreso por SAR?
  7. ¿Cómo se creó el SAR?
  8. Preguntas frecuentes

El Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) ha transformado la forma en que los mexicanos planificamos nuestro futuro. Este sistema, que ha cobrado cada vez más relevancia, busca garantizar una estabilidad económica en la etapa posterior a la vida laboral.

En este artículo, exploraremos a fondo cómo funciona el SAR, sus beneficios, retos y las últimas actualizaciones que buscan mejorar la experiencia de los ahorradores.

¿Qué es el SAR?

Nos es muy común escucharlo nombrar, pero pocas saben bien qué es el SAR. Se trata del Sistema de Ahorro para el Retiro, controla el sistema de pensiones mexicano, establecido en la Ley del Seguro Social y su finalidad es acumular los recursos de los trabajadores para la obtención de su pensión. El Ahorro para el Retiro, es un fondo de ahorro que tienen los trabajadores, el cual no influye en el pago del salario y que entró en vigencia el 1ero de mayo de 1992.

¿Qué es el sistema de pensiones?

Es un sistema de beneficios para los trabajadores, quienes contarán con una contribución definida de una pensión en alguna de las siguientes situaciones: pensión por vejez, pensión por cesantía en edad avanzada, pensión por muerte prematura (en este caso un beneficiario pasa a cobrar pensión del difunto) y, pensión por accidentes y enfermedades que conducen a la invalidez. 

El SAR, a pesar de que no es una pensión, es una de las prestaciones complementarias para los trabajadores. Es un fondo de ahorro a largo plazo y el trabajador podrá gozar de sus beneficios únicamente cuando cumpla con una de las 4 situaciones mencionadas anteriormente.

¿Cuál es el objetivo del SAR y cuál es su relación con la nómina?

El objetivo primordial del SAR es promover y garantizar un mecanismo de ahorro a largo plazo para el trabajador con la finalidad de que este posea una base financiera firme al dejar de trabajar, ya sea por su retiro, por incapacidad o desempleo

Al ser una remuneración extra para los trabajadores, son el gobierno, las secretarías, empresas y entidades federales quienes aportan al SAR. Estas aportaciones que tienen los patrones son obligatorias y se depositan a las instituciones de crédito en cuentas individuales a favor de los trabajadores.

Las encargadas de administrar los fondos del SAR es la Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE), y estas lleva el control de los dos tipos de aportaciones que los patrones hacen a través del pago de cuotas obrero patronales al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), ofreciendo un estado de cuenta a los trabajadores:

  1. En primer lugar, el patrón aporta el 5% del Salario Base de Cotización (SBC) del trabajador a la subcuenta del fondo de vivienda del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT).
  2. En segundo lugar se aporta un 2% más, para integrar su subcuenta de ahorro para el retiro. 

El monto de la pensión que obtendrá un trabajador al término de su vida laboral es muy variable y depende del salario de cada trabajador. 

Por ejemplo: 

  • Aquellos trabajadores que ganen un salario mínimo tendrán una pensión más lucrativa, ya que ésta equivaldrá a más del 100% de su salario. 
  • Un trabajador que gane 4 salarios mínimos tendrá una pensión de alrededor de 40% de su salario. 
  • Por último aquellos empleados que ganen el tope máximo (25 salarios mínimos) recibirán un porcentaje muy reducido (entre 10 y 20%).

¿Cuáles organismos intervienen en las aportaciones al SAR?

Existen diversos organismos que intervienen cuando las empresas realizan las aportaciones del SAR, entre ellas tenemos:

  • CONSAR: El Instituto de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) está autorizado para vigilar todo lo referente al SAR con la finalidad de cuidar todos los fondos ahorrados a largo plazo por los trabajadores.
  • CONDUSEF: La Comisión Nacional para la Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) es una institución independiente del Estado que tiene como finalidad proteger y amparar los derechos de los empleados sobre las finanzas de distintos institutos. De la misma forma tiene la función de interpelar en las diferencias entre trabajadores e instituciones financieras de manera imparcial.
  • AFORE: Esta institución financiera privada se encarga de administrar el fondo de retiro de los trabajadores.
  • INFONAVIT: Es un ente con las facultades correspondientes para entregar el crédito INFONAVIT de vivienda a los trabajadores. Los trabajadores a lo largo de todo su tiempo de trabajo cotizan un 5% de su salario para este fondo.
  • Base de datos nacional del SAR: Es un sistema que pertenece al gobierno federal que contiene toda la información provista por el SAR. Tanto de forma individual para los trabajadores, como para de forma colectiva para todas las empresas que aportan al mismo sistema.
  • Empresa operadora de la base de datos nacional del SAR: Es la principal empresa del gobierno encargada de administrar y hacer funcionar toda la base de datos del SAR.
  • Aseguradoras: Son las encargadas de pagar la pensión vitalicia a los trabajadores.

¿En qué momento se puede cobrar el SAR?

El empleado está facultado para cobrar su pensión una vez haya cumplido los 65 años. Sin embargo, tiene la posibilidad de recibir el derecho a una pensión antes de esa edad y una vez eso suceda, comenzar a cobrar.

¿Qué iniciativas existen para aumentar el ingreso por SAR?

Actualmente, no se contempla ningún estatuto que permita aumentar este ingreso, o por lo menos, no existe ningún mecanismo que obligue a las empresas a pagar más a sus trabajadores. Sin embargo, se presentó una propuesta ante la CONSAR y las AFORE para que los trabajadores puedan abrir de forma voluntaria fondos de ahorro vitalicios. Para facilitar esta iniciativa se propuso que los trabajadores puedan iniciar su ahorro desde $50 pesos.

También, los empleados pueden solicitar a sus patrones, que retengan una aportación voluntaria al SAR (sin importe mínimo) para que ellos puedan incrementar también la posibilidad de obtener una pensión más digna.

¿Cómo se creó el SAR?

Este sistema fue creado por el Gobierno Federal, teniendo como principal beneficio otorgar un complemento a la pensión de los trabajadores que cotizaron al IMSS entre mayo de 1992 y junio de 1997. Oficialmente, el SAR comienza sus funciones el 1 de mayo de 1992.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se relaciona el acta constitutiva de una empresa con sus obligaciones hacia el SAR?

El acta constitutiva de una empresa establece sus bases legales y operativas, incluyendo sus responsabilidades laborales. Aunque no se menciona explícitamente en el artículo, el acta constitutiva debe reflejar el compromiso de la empresa para cumplir con las aportaciones al SAR de sus empleados. Esto implica la obligación de realizar las aportaciones del 2% del SBC para la subcuenta de ahorro para el retiro y el 5% para el fondo de vivienda del INFONAVIT, como se detalla en el artículo.

¿Puede un becario beneficiarse del Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR)?

Es importante aclarar que generalmente los becarios no cotizan en el SAR, ya que no son considerados empleados formales. Sin embargo, si un becario posteriormente se incorpora como trabajador formal, comenzará a beneficiarse del SAR. Las empresas están obligadas a realizar las aportaciones correspondientes para todos sus empleados formales, independientemente de su antigüedad laboral o puesto, contribuyendo así a su futuro retiro.

¿Cómo afecta el cálculo de bruto a neto en la nómina a las aportaciones al SAR?

El cálculo de bruto a neto en la nómina es crucial para determinar las aportaciones al SAR. Aunque el artículo no aborda directamente este proceso, podemos inferir que las aportaciones al SAR se calculan sobre el SBC antes de las deducciones de nómina. El artículo menciona que el patrón aporta el 5% del SBC para el fondo de vivienda y un 2% adicional para la subcuenta de ahorro para el retiro. Estos porcentajes se aplican al salario bruto del trabajador, afectando así el cálculo final del salario neto que recibirá el empleado.

¿Se puede utilizar la caja de ahorros de la empresa como complemento al SAR?

El artículo no menciona específicamente las cajas de ahorro empresariales, pero estas pueden ser un excelente complemento al SAR. Mientras que el SAR es un sistema obligatorio administrado por las AFORE, una caja de ahorros es un beneficio adicional que algunas empresas ofrecen. Los trabajadores podrían utilizar este ahorro adicional para complementar su fondo de retiro, especialmente considerando que, como menciona el artículo, los trabajadores con salarios más altos recibirán un porcentaje menor de pensión en relación con su salario actual.

¿Existe alguna calculadora de finiquito que incluya las aportaciones al SAR?

Para calculadora finiquito es relevante señalar que al calcular un finiquito, se deben considerar las aportaciones al SAR. Aunque no se proporciona una calculadora específica, es importante que tanto empleadores como empleados tengan en cuenta que las aportaciones al SAR forman parte de los derechos laborales acumulados. Al momento de la terminación laboral, se debe verificar que todas las aportaciones al SAR estén al corriente, ya que forman parte integral de los beneficios a largo plazo del trabajador.

¿Cómo se calcula la prima vacacional en relación con las aportaciones al SAR?

Aunque el artículo no aborda directamente la prima vacacional, es importante entender su relación con el SAR. La prima vacacional forma parte del Salario Base de Cotización (SBC) sobre el cual se calculan las aportaciones al SAR. Esto significa que cuando un trabajador recibe su prima vacacional, también se deben realizar las aportaciones correspondientes al SAR sobre este monto. Esto contribuye a incrementar ligeramente el ahorro para el retiro del trabajador durante los períodos en que recibe esta prestación.

Visita nuestra calculadora prima vacacional.

¿Qué información debe incluir una carta de recomendación respecto a las aportaciones al SAR de un exempleado?

Una carta de recomendación podría mencionar que el empleador cumplió con todas sus obligaciones legales, incluyendo implícitamente las aportaciones al SAR. Lo más relevante es que el ex empleado pueda verificar sus aportaciones directamente con su AFORE o a través de los organismos mencionados en el artículo, como la CONSAR o la CONDUSEF.

¿Cómo se refleja el SAR en un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) de nómina?

En un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) de nómina, las aportaciones al SAR normalmente se incluyen en la sección de percepciones, aunque no afectan directamente el sueldo neto del trabajador. Se deben desglosar las aportaciones del 2% para el retiro y el 5% para el INFONAVIT, como se menciona en el artículo. Esto permite al trabajador verificar que sus aportaciones se están realizando correctamente y sirve como comprobante ante las autoridades fiscales y laborales.

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