Préstamos a tus empleados

Los préstamos a tus empleados o anticipos salariales son una transacción común en el ámbito laboral que muchos trabajadores utilizan para garantizar un adelanto de su salario. Sin embargo, esto puede ser una señal de que el empleado no está haciendo una buena administración de sus finanzas personales. Es importante que tanto el empleador como el empleado estén bien informados sobre las reglas y características de estos préstamos, ya que no existe una legislación específica que los regule.

¿Qué es un préstamo?

Un préstamo o anticipo salarial es una transacción usada por muchos trabajadores para garantizar un adelanto de salario aumentando el sueldo que se recibe al final de cada mes. La mayoría de las veces puede ser señal de que el empleado no está haciendo una buena administración de sus bienes.

El empleador siempre debe estar atento con el bienestar de sus empleados, de modo que existen muchos sindicatos laborales que pautan reglas específicas de préstamos. Estas reglas se vuelven necesarias, primeramente porque no hay legislación como tal que controle o hable específicamente sobre los préstamos en el ámbito laboral. En segundo lugar, porque tanto el empleado como el empleador se pueden aprovechar de esta situación y abusar de la confianza del otro, causando un caos innecesario en la organización.

Características de un préstamo o anticipo en el ámbito laboral

La más importante es que el trabajador debe estar consciente de que este préstamo se debe devolver. El patrón y el trabajador deberán acordar el porcentaje de descuento en el salario del trabajador, pasando a ser parte de una deducción contractual o voluntaria. Además de préstamo o anticipo puede ser el pago por faltas, averías hechas por el trabajador en la materia prima o daños ocasionados por el mismo en los bienes físicos de la empresa:

• El cobro de este financiamiento no debe generar por ninguna causa intereses.
• La cantidad que se cobre mensual no debe sobrepasar el 30% del salario del empleado.

Algunas de estas características se pueden encontrar en la fracción I del artículo 110 de la Ley Federal del Trabajo (LFT).

Relación entre deducciones y préstamos

A nivel conceptual, no existe una semejanza válida de ambos conceptos. Lógicamente se puede relacionar la deducción como una resta de la entrada mensual del salario que se devenga mensual y el de préstamos como una suma (o una resta, en caso de que se esté saldando la deuda) a estas entradas. Sin embargo, es una suma que debe ser devuelta con facilidades de pago que no atenten contra los ingresos del empleado. Al darse un préstamo, éste pasaría a ser una deducción en el salario bruto, aunque en un monto muy mínimo.

Es así como el trabajador debe estar bien informado sobre cada una de las pautas aquí nombradas para que la relación con el patrono sea armoniosa. Si eres trabajador, debes estar al tanto de tus derechos, de tus deberes y del beneficio que se disfruta en la empresa que laboras. Si eres patrono, es tu deber contratar personal capacitado para realizar los cálculos nominales mensuales y anuales para que así estés al día con las leyes.

Tipos de préstamos en el ámbito laboral

Existen diversos tipos de préstamos o anticipos salariales que se pueden otorgar en el ámbito laboral:

1. Préstamos de emergencia: Son aquellos que se otorgan a los trabajadores para cubrir gastos inesperados o urgentes, como gastos médicos, reparaciones del hogar, etc. Estos préstamos suelen tener un proceso de aprobación más ágil.
2. Préstamos para adquisición de bienes: Son préstamos destinados a la compra de bienes como electrodomésticos, vehículos, etc. Estos suelen tener un monto más elevado y un plazo de pago más largo.
3. Préstamos personales: Son préstamos que el trabajador solicita para uso personal, sin una finalidad específica. Pueden ser para cubrir gastos diversos o simplemente mejorar su situación financiera.
4. Anticipos de salario: Son préstamos que se otorgan a cuenta del salario devengado, es decir, se descuenta directamente del sueldo del trabajador en los siguientes periodos de pago.

Independientemente del tipo de préstamo, es crucial que tanto el empleado como el empleador conozcan y respeten las características y límites establecidos para evitar abusos o malentendidos.

Tipos de deducciones

Existen dos tipos de deducciones:

• Legales

Las cuales son impuestas las leyes y son obligatorias para todo trabajador en relación de dependencia pública o privada, o los que ejercen labores de forma independiente, como un deber para con la República.

En el caso de México, este tipo de descuentos están incluidos en el pago del Impuesto sobre el Producto del Trabajo (ISP), conocido popularmente como el Impuesto sobre la Renta (ISR), el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), al Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT), del Instituto del Fondo Nacional para el Trabajo (FONACOT), de la pensión alimenticia y los sindicatos laborales. Todos ellos se aplican a todo el que produce algún tipo de trabajo en todo el territorio nacional.

• Contractuales:

Se refieren a aquellas que son decididas por el trabajador, en acuerdo con la autoridad máxima, entre las que se pueden mencionar las comidas, faltas y retardos, fondos de ahorro, convenios comerciales o algún préstamo personal que se haya adquirido y dependa del pago de la nómina.

Preguntas frecuentas

¿Cómo se relaciona el acta constitutiva de una empresa con los préstamos o anticipos salariales?

El acta constitutiva de una empresa puede establecer políticas internas sobre préstamos o anticipos salariales a empleados. Aunque el artículo no menciona específicamente el acta constitutiva, es un documento importante que puede definir cómo se manejan estos asuntos financieros dentro de la organización. Las reglas sobre préstamos podrían estar incluidas en este documento fundacional, estableciendo límites, condiciones y procedimientos para otorgar anticipos salariales a los trabajadores.

¿Puede un becario solicitar un préstamo o anticipo salarial?

Los becarios suelen tener contratos temporales y condiciones especiales, por lo que la posibilidad de solicitar préstamos o anticipos salariales podría ser limitada o inexistente. Es importante que tanto el becario como la empresa tengan claro los términos de su relación laboral y las prestaciones a las que tiene derecho el becario antes de considerar cualquier tipo de préstamo.

¿Cómo afecta un préstamo o anticipo salarial al cálculo del salario bruto a neto?

Un préstamo o anticipo salarial afecta directamente el cálculo del salario bruto a neto. Cuando se otorga un préstamo, este se convierte en una deducción que se resta del salario bruto del empleado. El artículo menciona que esta deducción no debe superar el 30% del salario del empleado. Al calcular el salario neto, se considerará esta deducción junto con otras deducciones legales y contractuales, lo que resultará en una disminución del monto final que el empleado recibe.

¿Se puede utilizar la caja de ahorros de la empresa para otorgar préstamos a los empleados?

Una caja de ahorros es un fondo común que los trabajadores y la empresa pueden utilizar para diversos fines, incluyendo préstamos. Si la empresa cuenta con una caja de ahorros, podría establecer reglas para otorgar préstamos a través de este mecanismo, siempre respetando los límites legales mencionados en el artículo, como no cobrar intereses y no exceder el 30% del salario en deducciones.

¿Existe alguna calculadora de finiquito que considere los préstamos o anticipos salariales pendientes?

Una calculadora finiquito debería incluir opciones para ingresar deudas pendientes del empleado, incluyendo préstamos o anticipos salariales. Estos montos se deducirían del finiquito final, asegurando que todas las obligaciones financieras entre el empleado y la empresa queden saldadas al momento de la terminación laboral.

¿Cómo afecta un préstamo o anticipo salarial al cálculo de la prima vacacional?

Los préstamos o anticipos salariales generalmente no afectan directamente el cálculo de la prima vacacional, ya que esta se calcula sobre el salario base del empleado. Sin embargo, si el empleado tiene deducciones por préstamos pendientes, estas podrían aplicarse al pago de la prima vacacional, reduciendo el monto neto que recibe. Es importante que tanto el empleador como el empleado tengan claro cómo se manejarán estas deducciones en relación con pagos adicionales como la prima vacacional.

¿Se debe mencionar un préstamo o anticipo salarial en una carta de recomendación laboral?

No, los préstamos o anticipos salariales no deben mencionarse en una carta de recomendación laboral. Estas cartas se enfocan en las habilidades, desempeño y cualidades profesionales del empleado, no en sus asuntos financieros personales. Los préstamos o anticipos son transacciones confidenciales entre el empleado y la empresa, y no son relevantes para futuros empleadores. Incluir esta información en una carta de recomendación sería inapropiado y podría considerarse una violación de la privacidad del empleado.

¿Cómo se refleja un préstamo o anticipo salarial en el CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) del empleado?

Aunque el artículo no menciona específicamente los Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), los préstamos o anticipos salariales deben reflejarse correctamente en estos comprobantes fiscales. En el CFDI, el préstamo o anticipo se mostraría como una deducción en la sección correspondiente. Es importante que se clasifique correctamente como una deducción por préstamo o anticipo, diferenciándola de otras deducciones legales o contractuales. Esto asegura la transparencia en el manejo de estos fondos y facilita el correcto cálculo de impuestos y otras obligaciones fiscales tanto para el empleado como para el empleador.