CONSAR: ¿Qué es? ¿Para qué sirve? ¿Cuáles son sus funciones?

La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) es la autoridad encargada de regular y supervisar en México el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR). Particularmente, a las AFORE. Su función es establecer reglas y vigilar que los recursos de las cuentas individuales se administren e inviertan conforme a la normativa aplicable. En este artículo conocerás qué es la CONSAR, cuáles son sus principales funciones y qué relación tiene con las AFORE, la nómina y las aportaciones para el retiro.

¿Qué es la CONSAR?

La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) es un órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). Es encargado de regular y supervisar el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR).

El SAR está integrado por las cuentas individuales de ahorro para el retiro, cuyos recursos son administrados por las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE).

En términos prácticos, la CONSAR establece las reglas bajo las cuales funciona este sistema y supervisa, entre otros aspectos, que los recursos se resguarden y se inviertan dentro de los parámetros establecidos.

Sus facultades están reguladas principalmente por la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro (LSAR), que establece el marco jurídico para la operación y supervisión del sistema.

¿Cómo se creó la CONSAR?

La CONSAR fue creada el 22 de julio de 1994, con la publicación de la Ley para la Coordinación de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, como órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Su creación buscó establecer una autoridad encargada de coordinar, regular, supervisar y vigilar los sistemas de ahorro para el retiro y promover mejoras en su operación. Posteriormente, la Ley para la Coordinación de los Sistemas de Ahorro para el Retiro fue abrogada y sustituida por la actual Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, publicada en 1996.

¿Cuáles son las funciones de la CONSAR?

La CONSAR cuenta con distintas facultades para regular y supervisar el funcionamiento del SAR. Entre sus principales funciones se encuentran:

• Establecer las reglas de operación del SAR: emite disposiciones para regular el funcionamiento y las operaciones de los participantes del sistema.
• Supervisar el resguardo de los recursos: vigila que los recursos de las cuentas individuales sean administrados conforme a las disposiciones aplicables.
• Supervisar las inversiones: verifica que los recursos administrados por las AFORE se inviertan dentro de los parámetros y límites establecidos en el régimen de inversión.
• Vigilar la información proporcionada a los trabajadores: supervisa el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con información sobre las cuentas individuales.
• Supervisar a las AFORE: revisa que estas entidades cumplan las reglas aplicables al Sistema de Ahorro para el Retiro.
• Imponer multas y sanciones: cuenta con facultades para sancionar incumplimientos dentro del ámbito de sus atribuciones.

Estas facultades permiten que la CONSAR actúe como la autoridad reguladora y supervisora del SAR, mientras que las AFORE son las entidades encargadas de administrar las cuentas individuales y sus recursos.

¿Qué trámites y servicios relacionados con el SAR puedes realizar?

No todos los trámites relacionados con el ahorro para el retiro se realizan directamente ante la CONSAR. Existen herramientas como AforeWeb y AforeMóvil que permiten gestionar diferentes operaciones vinculadas con las cuentas AFORE, entre ellas:

• localizar la AFORE que administra una cuenta;
• registrarse en una AFORE, cuando corresponda;
• consultar información relacionada con la cuenta individual;
• realizar o gestionar aportaciones voluntarias;
• actualizar determinados datos;
• iniciar algunos trámites relacionados con el ahorro para el retiro.

Dependiendo de la gestión, puede ser necesario acudir directamente a la AFORE, al IMSS, al ISSSTE o a otra institución participante en el sistema. Por ejemplo, las AFORE son las que pueden proporcionar estados de cuenta, constancias de saldo y detalles de movimientos de las cuentas que administran.

¿Cómo saber en qué AFORE estoy?

Si una persona no sabe qué AFORE administra su cuenta individual, existen tres vías principales para localizarla:

1. AforeWeb: mediante la opción para localizar una AFORE.
2. AforeMóvil: a través de la aplicación móvil.
3. SARTEL: mediante el servicio telefónico de información del SAR.

Para realizar la consulta se requiere el Número de Seguridad Social (NSS) en el caso de quienes cotizan al IMSS, o la CURP para quienes cotizan al ISSSTE. Una vez identificada la administradora, es posible contactar directamente a la AFORE para consultar información específica sobre la cuenta, saldos, movimientos o trámites disponibles.

Identificar la AFORE que administra una cuenta no significa que necesariamente sea la alternativa más conveniente para cada persona. Para comparar administradoras, la CONSAR publica información sobre aspectos como rendimiento neto, comisiones y servicios que pueden considerarse antes de tomar una decisión.

¿Qué relación tiene la CONSAR con la nómina y las aportaciones patronales?

La relación entre CONSAR y nómina se encuentra principalmente en las cuotas y aportaciones vinculadas con el ahorro para el retiro que las empresas deben determinar a partir del Salario Base de Cotización (SBC) de sus trabajadores.

De acuerdo con el artículo 168 de la Ley del Seguro Social, en el régimen correspondiente al IMSS, en el ramo de retiro al patrón le corresponde cubrir una cuota equivalente al 2% del SBC del trabajador.

Sin embargo, este 2% no representa por sí solo todas las cuotas destinadas al seguro de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (RCV). En los ramos de cesantía y vejez también existe una cuota patronal cuyo porcentaje se determina de acuerdo con el nivel del SBC y las disposiciones aplicables, además de la cuota correspondiente al trabajador y, en los casos previstos por la ley, la cuota social a cargo del Gobierno Federal.

Para las áreas de nómina, esto implica calcular correctamente el SBC y las cuotas aplicables, así como cumplir con su entero conforme a las disposiciones de seguridad social. Los recursos correspondientes a la cuenta individual son administrados por las AFORE dentro del Sistema de Ahorro para el Retiro, mientras que la CONSAR regula y supervisa su funcionamiento.

¿Cuál es la diferencia entre CONSAR y CONDUSEF?

Aunque ambas instituciones tienen relación con el sistema financiero mexicano, cumplen funciones diferentes.

La diferencia principal está en que la CONSAR establece y supervisa las reglas bajo las cuales opera el Sistema de Ahorro para el Retiro, mientras que la CONDUSEF se enfoca en la protección y defensa de los usuarios de servicios financieros.

Para las empresas y sus áreas de RRHH y Nómina, entender esta distribución de responsabilidades facilita identificar qué institución interviene en cada proceso. El patrón es quien calcula y entera las cuotas y aportaciones que correspondan, las AFORE administran las cuentas individuales y la CONSAR regula y supervisa el funcionamiento del Sistema de Ahorro para el Retiro.