Tabla de contenidos
- ¿Qué es el SAT y por qué darte de alta?
- ¿Cómo darme de alta en el SAT por primera vez como persona física?
- ¿Qué requisitos son para darse de alta en el SAT como persona física?
- Pasos para el alta en el SAT como persona física
- ¿Cómo darme de alta en el SAT como persona moral?
- ¿Qué requisitos son para darse de alta en el SAT como persona moral?
- Pasos para el alta en el SAT como persona moral
- ¿Cómo saber si estoy dado de alta en el SAT?
- Preguntas frecuentes:
Si eres empresario y estás al paso de querer abrir tu negocio, o vender tus servicios como profesional independiente, no puedes olvidarte de los impuestos, ya que son el requisito para tener operaciones legales, rentables y, por lo tanto, exitosas. El primer paso para formalizar tu negocio o empezar a recibir ingresos sin problemas es incorporarse al Sistema de Administración Tributaria (SAT) ya sea como persona física o como persona moral, según sean tus operaciones. Si te has preguntado cómo darte de alta en el SAT y qué requisitos necesitas, en este artículo nos dedicamos a enseñarte todo lo que necesitas saber para inscribirte paso a paso como persona física o moral de manera sencilla.
¿Qué es el SAT y por qué darte de alta?
El Sistema de Administración Tributaria de México (SAT) es el organismo encargado de administrar la recaudación de impuestos de los ciudadanos mexicanos. A través de este instituto se exige que los contribuyentes cumplan con sus responsabilidades tributarias de acuerdo con su razón social, régimen e ingresos que perciban.
Es importante que sepas que es una obligación darse de alta ante el SAT como contribuyente si es que recibes o planeas recibir ingresos de manera recurrente, pues si el instituto identifica que percibes dinero y no estás registrado en el sistema, lo considera como omisión de impuestos, lo cual puede acarrear multas y consecuencias que seguramente no queremos.
La parte buena de estar de alta en el SAT es que además de que cumples con las normas fiscales, puedes beneficiarte de alguna deducción en tus impuestos y obtener créditos fiscales. Además de que es un proceso fácil, es gratuito por lo que todo ciudadano debe cumplir con ello.
¿Cómo darme de alta en el SAT por primera vez como persona física?
Se considera persona física a cualquier individuo capaz de llevar a cabo una actividad económica que genere utilidades, por lo que adquiere ciertos derechos y obligaciones. Esta persona puede ser cualquier trabajador por cuenta propia, emprendedor de un negocio, empleado asalariado en alguna empresa y hasta comisionistas o arrendatarios.
El SAT dispone cuatro diferentes regímenes fiscales a los que una persona se puede inscribir dependiendo de las operaciones que realice:
- Régimen Simplificado de Confianza: Para contribuyentes o negocios que generen menos de 3.5 millones al año.
- Régimen de Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas: Para personas que ofrezcan servicios y generen ingresos a través de plataformas digitales.
- Régimen de Arrendamiento: Para contribuyentes que perciban ingresos por rentas de inmuebles.
- Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: Para profesionales o negociantes que realicen actividades industriales, comerciales o servicios por honorarios.
Ahora que conoces los regímenes a los que puedes afiliarte según sean tus actividades económicas, te recomendamos que previo a comenzar con tu proceso de inscripción tengas a la mano tu alta al RFC o de lo contrario, hagas el trámite para obtener el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) .
¿Qué requisitos son para darse de alta en el SAT como persona física?
Para darse de alta en el SAT como persona física en México, se requiere cumplir con ciertos requisitos y seguir un proceso específico. A continuación se detallan los pasos y requisitos principales para realizar este trámite:
- Registro en el RFC: Debes obtener tu Registro Federal de Contribuyentes, que es tu identificación fiscal en México. Puedes realizar este trámite en línea a través del portal del SAT o de forma presencial en una oficina del SAT.
- Documentación Personal: Es necesario contar con ciertos documentos personales, como tu identificación oficial vigente (INE, pasaporte, cédula profesional), comprobante de domicilio reciente (no mayor a 3 meses) y en algunos casos, tu CURP (Clave Única de Registro de Población).
- Actividades Económicas: Debes definir las actividades económicas que vas a realizar y clasificarlas según el catálogo de productos SAT. Esto es importante para determinar tus obligaciones fiscales y el régimen en el que te registrarás.
- Régimen Fiscal: Debes elegir el régimen fiscal en el que deseas tributar, como puede ser el Régimen de Incorporación Fiscal (RIF), Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales, entre otros. Esta elección dependerá de tus ingresos y actividades económicas.
- Firma Electrónica Avanzada (FIEL): Es recomendable obtener tu Firma Electrónica Avanzada, ya que te permitirá realizar trámites en línea de manera segura y firmar electrónicamente documentos ante el SAT.
- Cumplir con las Obligaciones Fiscales: Una vez dado de alta, es fundamental cumplir con tus obligaciones fiscales, presentando tus declaraciones periódicas y pagando impuestos de acuerdo con la normativa vigente.
- Mantenimiento de la Información Actualizada: Es importante mantener actualizados tus datos fiscales ante el SAT, como cambios de domicilio, actividades económicas, régimen fiscal, entre otros. Esto garantizará una adecuada gestión tributaria.
Pasos para el alta en el SAT como persona física
- Ingresa a la página oficial del SAT y verifica que estés en el modo de “Personas” en la pestaña superior izquierda (debe estar resaltada en verde).
- En el menú de abajo, haz clic en la opción de “Trámites del RFC” > “Ver más” después clic en el tercer menú de “Actualización al RFC” > “Presenta el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones”.
- Inicia sesión con tu RFC y contraseña.
- Llena los datos personales con la información requerida y da clic en “Continuar”.
- En la página de “Domicilio” haz clic en “Añadir” y llena los datos con la información de tu domicilio fiscal, tu dirección, tipo de inmueble, teléfono celular y tu correo electrónico y da clic en “Continuar”.
- En la página de “Datos de ingresos” ingresa tu país de residencia fiscal y selecciona “Sí” a la pregunta sobre actividades que generarán ingresos.
- Con esto, llena el cuestionario para indicar la o las actividades económicas que realizas, el tipo de ingreso que recibes, el porcentaje de ingresos que te genera cada actividad y la periodicidad. Aquí seleccionarás el tipo de régimen que te corresponde.
- Verifica la información de tu cuestionario y las obligaciones que tendrás a partir de tu alta en el régimen que seleccionaste.
- Al finalizar recibirás tu Constancia de Situación Fiscal SAT, descárgala y guárdala.
¡Listo!, ya estás dado de alta como persona física.
Ojo, para comenzar a facturar tus actividades es necesario que tengas tu e.firma y tus sellos digitales activos. ¿No los tienes? En estos artículos te enseñamos cómo obtener tu efirma y tus certificados de sello digital.
¿Cómo darme de alta en el SAT como persona moral?
Una persona moral está compuesta por un conjunto de personas físicas o morales (otras empresas) constituida legalmente para realizar actividades empresariales a través de una sociedad. El reconocimiento de una empresa independiente o persona moral le otorga ciertos derechos y obligaciones fiscales según el régimen en que esté inscrita.
Dependiendo de la naturaleza de tu negocio, son dos regímenes en los que puedes darte de alta en el SAT:
- Régimen general: En el caso de que comercialicen bienes o servicios (empresa o negocio general).
- Personas morales con fines no lucrativos: En el caso de que seas una asociación de beneficencia o un sindicato (ONG).
A diferencia de las personas físicas quienes pueden hacer su alta completamente en línea, las morales solo pueden hacer un pre-registro digital y concluir el trámite de manera presencial.
¿Qué requisitos son para darse de alta en el SAT como persona moral?
Para darse de alta en el SAT como persona moral en México, es necesario cumplir con una serie de requisitos y seguir un proceso específico que detallo a continuación:
- Registro en el RFC: La empresa debe obtener su Registro Federal de Contribuyentes, que es la identificación fiscal en México para personas morales. Este trámite se puede realizar en línea a través del portal del SAT o de forma presencial en una oficina del SAT.
- Documentación de la Empresa: Es necesario contar con la documentación legal de la empresa, como acta constitutiva, poder notarial que acredite la representación legal, identificación oficial del representante legal, comprobante de domicilio de la empresa, entre otros documentos que puedan ser requeridos.
- Definir Actividades Económicas y Régimen Fiscal: Debes definir las actividades económicas que realizará la empresa y clasificarlas según el catálogo del SAT. Asimismo, es importante determinar el régimen fiscal en el que la empresa tributará, eligiendo entre opciones como Régimen General de Ley, Régimen de Pequeños Contribuyentes, entre otros.
- Firma Electrónica Avanzada (FIEL): Se recomienda obtener la Firma Electrónica Avanzada, ya que permitirá realizar trámites en línea y firmar electrónicamente documentos ante el SAT en nombre de la empresa.
- Cumplir con Obligaciones Fiscales: Una vez dada de alta la empresa en el SAT, es fundamental cumplir con las obligaciones fiscales correspondientes, presentando declaraciones periódicas, pagando impuestos, emitiendo facturación electrónica, entre otros requerimientos establecidos por la autoridad fiscal.
- Mantenimiento de la Información Actualizada: Es esencial mantener actualizada la información fiscal de la empresa ante el SAT, informando sobre cambios en la estructura empresarial, dirección fiscal, representantes legales, actividades económicas, entre otros datos relevantes.
Pasos para el alta en el SAT como persona moral
- Ingresa a la página oficial del SAT y verifica que estés en el modo de “Empresas” en la pestaña superior izquierda (debe estar resaltada en verde).
- En el menú de abajo, haz clic en la opción de “Trámites del RFC” > “Ver más” después clic en el tercer menú de “Inscribe a tu empresa en el RFC”
- Elige “Ejecutar en línea” y llena los formularios con la información solicitada
- Confirma la información registrada, descarga e imprime el acuse de solicitud de inscripción
- Terminado tu prerregistro, agenda una cita y asiste teniendo a la mano los siguientes requisitos para obtener tu firma electrónica y alta como persona moral:
- Autorización de uso de denominación o razón social (tramítalo aquí)
- Acta constitutiva en original y copia
- Copia de acreditación de representante legal
- CURP de los representantes legales
- Identificación oficial de los representantes legales o contribuyentes de la empresa
- Comprobante de domicilio fiscal (este tiene que estar a nombre de la empresa o de alguno de los socios o accionistas)
- Identificación vigente del representante legal
- Es requisito que los representantes legales estén registrados en el RFC
Cuando finalices el trámite y tengas a la mano la firma electrónica de tu empresa, ya estarás dado de alta satisfactoriamente en el SAT.
¿Cómo saber si estoy dado de alta en el SAT?
En este proceso, es probable también que en el pasado te hayas inscrito, pero quieras comprobar tu registro en el instituto y su estado. Para ello, puedes verificarlo de manera muy sencilla siguiendo los siguientes pasos:
- Ingresa con tu RFC y contraseña a la página del portal del SAT
- En el menú de abajo, haz clic en la opción de “Trámites del RFC” > “Ver más” después da clic en el último menú de “Validación RFC” > “Verifica si estás registrado en el RFC” y selecciona “Ejecutar en línea”
- Dentro de la página elige si eres “Persona física” o “Persona moral”
- Si eres persona física, selecciona si deseas comprobar tu alta con tu CURP o tu RFC, captura tus datos, el captcha y selecciona “Consultar”. El sistema te arrojará el estatus de tu inscripción y el tipo de régimen en el que te encuentras.
- Si eres persona moral, captura el RFC de tu empresa, el captcha y selecciona “Consultar”, inmediatamente el sistema te arrojará el estatus de tu alta.
El proceso de registrarte en el SAT aunque parezca complicado, puede lograrse teniendo las instrucciones adecuadas y cumpliendo los requisitos solicitados. Sin embargo, siempre es bueno apoyarse de profesionales especializados para que te orienten en cómo consolidar fiscalmente tu negocio y tus operaciones.
Legalizar y dar de alta a tu empresa o tus operaciones no es solo cumplir con la ley, es darte la oportunidad de triunfar y hacer realidad esos grandes sueños con la seguridad fiscal para impulsar tu negocio.
Preguntas frecuentes:
¿El darse de alta en el SAT afecta a la nómina de una empresa?
Al darse de alta en el SAT afecta la nómina de una empresa de las siguientes maneras:
- Obligaciones fiscales: La empresa debe cumplir con las obligaciones fiscales del SAT, como la retención de impuestos sobre la renta (ISR) y el seguro social (IMSS) de los empleados. Esto implica realizar cálculos y deducciones precisas del salario y generar el recibo de nómina correspondiente.
- Implementación de la contabilidad electrónica: La empresa debe emitir Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) de nómina para registrar los pagos a los empleados. Esto requiere la integración de software o plataformas que permitan la generación y timbrado de estos comprobantes.
- Cumplimiento de las leyes laborales: La empresa debe cumplir con las disposiciones de la Ley Federal del Trabajo (LFT) y otras leyes relacionadas con la nómina, como el pago de aguinaldo, vacaciones y otras prestaciones.
¿La CONDUSEF es la institución que brinda apoyo para darse de alta en el SAT?
No, la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) no es la institución que brinda apoyo para darse de alta en el SAT. La CONDUSEF se encarga de proteger los derechos de los usuarios de servicios financieros, como bancos, aseguradoras y sociedades de inversión.
El SAT es la institución responsable del registro y control de los contribuyentes en México. Para darse de alta en el SAT, las empresas deben seguir los pasos establecidos en el portal del SAT o acudir a las oficinas del SAT.
¿Dentro de la NOM 035 o NOM 037 mencionan cómo darse de alta en el SAT?
Las Normas Oficiales Mexicanas NOM 035 y NOM 037 no mencionan cómo darse de alta en el SAT. Estas NOM se enfocan en establecer los requisitos de seguridad y salud en el trabajo y las condiciones generales de higiene y medio ambiente de trabajo, respectivamente.
Para obtener información sobre el alta en el SAT, se debe consultar el portal del SAT o acudir a sus oficinas.
¿El escritorio virtual IMSS apoya a darse de alta en el SAT?
El escritorio virtual IMSS no brinda apoyo directo para darse de alta en el SAT. Sin embargo, el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) tiene un apartado en su portal donde se puede encontrar información general sobre el SAT, como los requisitos para el alta y los pasos a seguir.
Es importante recordar que el SAT es la institución responsable del registro y control de los contribuyentes, y es ahí donde se debe realizar el trámite de alta.
¿Al momento de darse de alta en el SAT se crea alguna relación con la prima de antigüedad?
Darse de alta en el SAT no crea una relación directa con la prima de antigüedad. La prima de antigüedad es un beneficio laboral que se otorga a los trabajadores por el tiempo que han prestado servicios en la empresa. Su cálculo y pago se basan en las disposiciones de la Ley Federal del Trabajo y las condiciones establecidas en el contrato de trabajo.
El alta en el SAT no afecta el derecho a la prima de antigüedad, pero sí implica la obligación de la empresa de registrar y declarar este pago ante el SAT.
¿Se puede hacer alguna modificación del salario mínimo al darse de alta en el SAT?
Darse de alta en el SAT no permite modificar el salario mínimo. El salario mínimo es una cantidad fijada por el gobierno y es obligatorio para todas las empresas. No se puede reducir ni aumentar por el simple hecho de darse de alta en el SAT.
La empresa debe cumplir con el salario mínimo vigente y registrarlo correctamente en la nómina.
¿Para hacer uso del fondo de ahorro o la caja de ahorros hay que darse de alta en el SAT?
En general, darse de alta en el SAT no es un requisito para usar un fondo de ahorro o una caja de ahorros. Estos instrumentos financieros pueden ser ofrecidos por las empresas a sus empleados de forma voluntaria, y sus condiciones de uso se establecen en los contratos respectivos.
Sin embargo, es importante verificar las condiciones específicas del fondo o caja de ahorros, ya que algunos planes pueden tener requisitos relacionados con el alta en el SAT o la declaración de ingresos.
Es recomendable consultar con la empresa o la institución financiera que ofrece el fondo o caja de ahorros para obtener información precisa sobre sus requisitos y condiciones de uso.
